Vores takstmodel holder ikke i budget 2026

Faktiske enhedsomkostninger stiger uden, at taksten følger med. Ubalance i budget og pres på personalets tid.

Når taksten ikke længere hænger sammen med budgettet, ligger forklaringen næsten altid ét af to steder.

Det ene sted er selve takstberegningen. Er taksten beregnet på forudsætninger, der ikke længere holder – forkert BTP, forkert fraværsprocent, forkert bruttoløn, eller mangelfuld fordeling af direkte og indirekte omkostninger – vil taksten være for lav, uanset hvor godt I planlægger og følger op bagefter. Fejlen sidder i modellen.

Det andet sted er styringen. Her er taksten beregnet rigtigt, men budgetforudsætningerne bag den bliver ikke fastholdt i praksis. Der ansættes uden hensyn til den forudsatte BTP eller bruttoløn, der planlægges fremmøde og ruter uden at forholde sig til hvilken BTP der er i planlægningen , og der følges ikke systematisk op på budgetforudsætningerne i den løbende økonomiopfølgning dvs. om driften rent faktisk lever op til de forudsætninger som taksten er regnet ud fra.

De to forhold kræver hver sin løsning. 

Er beregningen forkert, skal forudsætningerne – BTP, fravær, bruttoløn, direkte og indirekte omkostninger – gøres eksplicitte og opdateres i takstberegningen. 

Er styringen mangelfuld, skal de samme forudsætninger bruges aktivt, når der ansættes, planlægges og følges op.

Løsningen starter med at adskille de to. Uden det skridt bliver enhver indsats gætværk.

Profekto kan hjælpe jer med:

1. at vurdere om jeres takster er beregnet med de rette forudsætninger
2. at vurdere om jeres samlede økonomi balancere med de budgetterede takster, antal budgetterede forløbsuger og den budgetterede forløbstid
3. at indbygge budgetforudsætningerne i jeres styringsmodel, så der kan tages et ansvar for overholdelsen af hver forudsætning
4. at kompetenceudvikle jeres planlæggere og ledere i brug budgetforudsætningerne i den daglige styring og planlægning
5. at opbygge et styringscockpit som gør den daglige styring nemmere, hvor beslutninger understøttes af data.